IMAGE 12 CROK 2 : Contrôlez le flux de votre cuisson Beaucoup de gens comptent sur le fait que plus de centimes entraînent des problèmes de centimes, ou, dans la plupart des cas, de nombreux gros problèmes.

La réception de l'argent devant l'organisation est formalisée par des ordres de caisse entrants, qui sont enregistrés dans le service comptable (et ils sont immédiatement enregistrés dans le registre des documents de caisse entrants et sortants) Après le retrait de l'argent liquide et le caissier au comptoir de l'argent liquide la commande de caisse fera une entrée de confirmation avant la caisse
En particulier lors du dépôt de pièces de monnaie à la caisse, recevez un reçu avant l'ordre d'encaissement pour la réception des pièces de monnaie
Nous présentons, à l'égard du lecteur, l'algorithme d'actions liées aux coûts nécessaires au point
Acte I. Remplir le mandat de caisse avec le formulaire K ? KO-1
Le bon de caisse d'entrée est utilisé pour traiter la collecte des groschen cash à partir de la caisse enregistreuse en utilisant des méthodes établies de traitement manuel et pendant le traitement des informations en utilisant les méthodes établies de technologie de calcul.
L'ordre d'entrée de fonds est signé dans un exemple par un comptable. Les reçus de caisse et les reçus qui les précèdent doivent être remplis clairement et clairement à l'encre, avec un stylo en papier, ou écrits à la machine (écriture, calcul). Les ratures, taches ou corrections dans le document ne sont pas autorisées (article 19 de la Procédure de réalisation des opérations en espèces).
Vous pouvez retrouver le bout de la commande de cul complété sous le formulaire n° KO-1 à la p. 22.
Tableau 2.1.1
Messieurs "org"ti"ci""
De plus, dans le même ordre, dans un iraph spécial, indiquez le code de l'organisation selon VIKNO, qui arrive Vassia organisation par l'organisme statistique (une fois après inscription)
Hall et formulaire n° KO-1
Suite de l'ordre de dénomination 211 de l'eapopoiik G*-™ Gris option « PIDROZDIL structurel » Suppression des sommes d'un centime 3 et « pose de ce type d'épi dans l'organisation
loin de ce « ess » Même MoiyrtHTb est entré dans les informations sur ceux qui Plus loin dans cette rangée dans le « Code » iraph « Code » est indiqué lorsque la structure de la ville est située (en cas de
« ventes en gros) des chèques de quelques centimes [par exemple, à tout moment où les bénéfices ont été trouvés] Strav. en ordre cette année
Date due à l'Union soviétique, datée par
gonflement du kostiv, qui exploite Graf ^beg-Noїєrrahunki (M).po^degn "VD s © pieds nus" structurel gk izopeeniyaorganizaіit, trade p'yav, vіddіl supetiarkya i Hz GrfіYarvDIT, cor- NDFFUCHY
rakhunok, suEscheG" Compte Noir (c'est-à-dire espi inconnu, sub'e-ta), dont le crédit est ensuite déterminé - la colle de l'argent jusqu'à la fin de la journée - 1 colonne de crédit, où l'image analytique K® vyapitichnogo ^ Colonne "Montant, frotter. t." Merci de me contacter concernant l'organisation
QUE SONT LES GROUPES Graphique « Masquer à des fins ciblées » Corvasation des actifs les plus fiables On se souviendra que l'organisation de la stagnation est un type de système qui a été mosshottogo
d'abord
Si des centimes sont versés aux travailleurs de l'organisation, alors dans quelle ligne le surnom, le nom et la confirmation du travailleur sont indiqués ;
Les centimes d'hélicoptère sont acceptés en tant que fournisseur de services tiers, puis dans cet ordre
je suis dans l'organisation
et le surnom, le nom, d'après la personne du père, à travers lequel cette organisation crée les chats de Pyatyubnya et le visage de 212 nous
Achèvement 2) 1
Nom des détails Notes aBtOpa Rangée de « Soumission » Préparations Dzherelaposіupponіm Assurez-vous de « supporter financièrement ! olgra і і (de même, voir 212us 23) Sirska "Suma" Somme de penny kostіs, car le poste a perdu sa place, son autre place Strictement « Il y a aussi des chiffres sur Sumia PDV, qui sont écrits en chiffres à chaque fois que les produits. , des robots,
KKKYYYYYYY ? Bâtiments « Supplément » Les documents originaux et autres qui sont ajoutés sont réintégrés, en les additionnant à la date de notre 23) Bâtiments « organisation » Protection des nouveaux organes en externe i ; déchiré au mandat de caisse entrant est similaire au mandat de caisse lui-même/numéro de mandat "Le numéro est indiqué dans le "Numéro de document" du mandat de caisse entrant K3CC0BW0. La date du mandat de caisse entrant est le numéro, la date écrite dans la colonne "Date d'entrepôt de la partie principale des revenus" bon de commande textile de la Ligne « Accepté par Zeptyaekya comme vous le confirmez | rangée d'ajouts de bons de caisse rangées de grikadas - | de la nouvelle caisse enregistreuse Rangée « Sume » La somme des centimes a d'abord été alignée avec des chiffres, je le répète en pensée - pour indiquer l'achat des lettres aatavney de l'épi de maïs, et les kopecks - avec des chiffres. Tota gri [live Ligne « Y Compris » Somme MDV, le nombre est enregistré en chiffres Chaque fois que les produits, commerces, services ne sont pas soumis aux taxes, l'entrée « sans taxes (MDV) » est écrite


Vidéos « Osk^nie. "Accepté, "Supplément ¦" Potіnnya centimes du rozrakhunko rakhanka Retiré du rozrakhunkovo ​​​​rakhanka pour paiement à partir du paiement robotique (ajout de matériaux, opgvgi uslc stormshkhdaїkzatіt) par le biais d'enchères séparées) » restitution de l'excédent d'un capital individuel non identifié de le VMAA « capital statutaire du PIB du fondateur Copie de la résolution de collecte des fondateurs Le remboursement de la dette à la SS HF est visible pour les fonds d'urgence de l'organisation Remboursement de la dette par poste
dans le journal d'enregistrement des documents de caisse et de caisse
Sous réserve du paragraphe 21 de la procédure des opérations de caisse : les ordres de caisse entrants ou les documents les remplaçant, avant de les transférer à la caisse, sont enregistrés par le service comptable dans le journal peine grâces des pièces de caisse entrantes et sortantes (formulaire N s KO -3)
Acte 3. Accorder la permission de recevoir des centimes jusqu'en espèces.
Après avoir complété et enregistré l'ordre de caisse et le récépissé, ils sont signés par le chef comptable ou un responsable spécial, conformément aux ordres écrits approuvés du commis (m 13 de la Procédure de réalisation de certaines opérations)
Il est également possible de décrypter la signature ~ initialisée par pseudo**
Acte 4. Accepter des centimes à la caisse
Sous réserve de l'article 20 Pour la procédure à suivre pour effectuer des opérations en espèces lors du retrait d'un ordre d'encaissement, vérifier les exigences du caissier :
préparation et respect de la signature du comptable d'argile et des documents
l'exactitude du document ;
la présence de documents supplémentaires inclus dans le document.
Si vous n'êtes pas sûr d'en vouloir un, le caissier remet le bon de commande entrant au service comptable pour un enregistrement approprié.
S'ils sont inscrits auprès d'un vicono, le caissier accepte l'argent.

mandat, le caissier à ce stade n'accepte plus le document.
Sur le reçu, le caissier indique également la date de réception des centimes et signe la signature avec le sceau (cachet) du caissier ou s'enregistre à la caisse (article 14 de la Procédure de réalisation des transactions en espèces). le jour de leur pliage
Les documents ajoutés au mandat sont tamponnés ou écrits « Supprimé » avec la date indiquée (jour, mois, année).
Une fois l'argent retiré de la caisse enregistreuse, le reçu du mandat de caisse est transféré le long de la ligne et apparaît entre les mains de la personne qui a reçu l'argent, et le mandat de caisse lui-même est perdu dans la caisse enregistreuse.
Acte S. Après avoir retiré les centimes du mandat de caisse dans le livre de caisse (formulaire n° KO-4), une entrée de confirmation est effectuée
Sous réserve de l'article 24 de la procédure relative aux opérations autres qu'en espèces, les inscriptions au livre de caisse sont effectuées par le caissier immédiatement après le retrait des centimes du mandat de caisse.
Découvrez les dépôts de caisse à la p. 37.
Une trace de la mémoire qu'avec ces organisations et entreprises individuelles des transactions en centimes toutes faites et (ou) des distributions avec paiement par cartes ІУ, sous forme de ventes de marchandises, d'échanges En raison de la disponibilité des services, l'équipement de caisse enregistreuse peut stagner (clause 1 de l'art. 2 Loi fédérale du 22 05.2003 n° 54-FZ « Sur la stagnation des équipements de contrôle dans la production de centimes et (ou) de cartes de paie »)
Le bon de caisse et livret de caisse (div., s 22 et s. 40-42) est un cadre permettant d'afficher dans le service comptable l'opération nécessaire à l'organisation de la trésorerie :
Rakhunka débit 50 Rakhunka crédit 51 (52, 55) - jusqu'à ce que l'argent soit reçu des comptes bancaires (rozrahunka, devise et spécial) ;
Débit du compte 50 Crédit du compte 58 (sous-banque « Positions natives ») - avant que l'organisation ne reçoive les sommes des positions courtes (ou longues) données précédemment par une autre organisation ;
Débit rakhunka 50 Crédit rakhunka 58-4 (subrakhunok « Dépôt dans le cadre d'un contrat de partenariat simple ») - par un participant à un partenariat simple acquis dans une caisse enregistreuse, transformé à partir des dépôts d'un groupe de camarades ;
Débit rack 50 Crédit rack 60 - atteint jusqu'à la date de paiement par les postiers aux entrepreneurs des sommes de la palette dans le cadre de la vérification mutuelle des demandes des parties (jusqu'au moment du paiement l'acompte a été payé aux postiers d'affilée personne n'a de lien avec les accords signés avec eux) ;
Débit du compte 50 Crédit du compte 62 - l'argent liquide acheté reçu des acheteurs et des déposants (à l'exception des biens et des mines vendus), ou le montant des avances reçues avant les acheteurs et les sous-ministres ;
Compte débiteur 50 Compte créditeur 66 (67) - accepté jusqu'à la valeur de rachat des vendeurs de positions, émis par eux sous forme de positions à court ou à long terme (retrait de bénéfices pour la vente d'obligations à court ou à long terme) ;
Compte débiteur 50 Compte créditeur 70 - tourné jusqu'à ce que le paiement soit effectué au-dessus de la somme du paiement ;
Compte de débit 50 Compte de crédit 71 - par des personnes autorisées tournés jusqu'à ce que le montant ne soit pas dépensé ;
Compte de débit 50 Compte de crédit 73 - des travailleurs acceptés jusqu'au montant de la vente de vêtements à bas prix (des paiements ont été reçus des travailleurs à qui les produits ont été remis en paiement, etc.) ;
Débit du compte 50 Crédit du compte 75 - comptes spéciaux apportés par les fondateurs à titre de contributions au capital statutaire de l'organisation (apports supplémentaires des actionnaires dans le cadre d'une augmentation de la valeur nominale par émission supplémentaire d'actions) ;
Rakhunka débit 50 Rakhunka crédit 75 - par le participant qui a réalisé le certificat légal du contrat de société simple, la déduction des espèces de l'activité commune a été retirée (l'entreprise unitaire acceptée jusqu'à la date du souverain (municipal) à l'autorité pour la réalisation d'activités et/ou la protection du stock) ;
Rack de débit 50 Rack de crédit 76 - testé en ce qui concerne la fourniture de fonds pour la garde d'enfants dans les dépôts préscolaires, qui sont inclus dans l'entrepôt des fabricants de services et des gouvernements (acceptés comme fonds prêts à l'emploi, apportés par les employés des postes à le nombre de réclamations qui leur sont soumises, le retrait des sommes d'assurance des compagnies d'assurance) ;
Rakhunka débit 50 Rakhunka crédit 76 - un participant à ce partenariat a reçu une somme de revenus, qui est due en une seule fois !! Activités (jusqu'à l'époque de l'organisation mère, les montants étaient reçus de sociétés filiales (périmées)),
Rakhunka débit 50 Rakhunka crédit 79 (subrahunk « Rozrahunki derrière la voie vue*) - l'organisation mère a testé la préparation, adoptée à partir des sous-produits vus du côté du bilan ;
Diet rakhunku 50 Crédit rakhunku 79 (subrahunok « Rozrahunki en vertu de l'accord sur la gestion confiante de la mine ») - le chef de la gestion du compte de trésorerie en céramique digne de confiance dans le rakhunok du revenu fiable.
Rakhunka débit 50 Rakhunka crédit 80 - pour les participants qui établissent des documents juridiques pour un simple accord de partenariat, il est accepté jusqu'à la fin de la journée comme dépôts des camarades de l'entreprise ;
Compte de débit 50 Compte de crédit 83 - les revenus d'émission provenant de la vente d'actions de l'organisation sont indiqués,
Rakhunka débit 50 Rakhunka crédit 86 - préparation préparée, affectée aux fins de vikoristanya ;
Débit du compte 50 Crédit du compte 91 - les fonds excédentaires ont été récupérés de la caisse, révélés lors de l'inventaire (retrait du montant par sanctions contre les débiteurs ; le retrait des fonds pour d'autres postes sera accepté par d'autres organismes ; et le montant de créances préalablement radiées comme désespérées avant retrait pour les transactions en devises) ;
Rack de débit 50 Rack de crédit 98-1 - comment les revenus du mois suivant ont atteint la trésorerie (y compris les dépôts d'actions et le paiement de divers abonnements),
Rakhunka débit 50 Rakhunka crédit 98 2 - testé sans paiement, retiré de la préparation.

Pointu plus bas écritures comptables, ce qui se reflète dans l'étendue de l'opération de préparation nécessaire à la livraison par les travailleurs de l'organisation

Respect des entrepreneurs et des personnes physiques autres que les employés de l'organisation

Vous trouverez ci-dessous les activités comptables qui reflètent les opérations de préparation à la livraison au type de contreparties et caractéristiques physiques, qui ne sont pas les praticiens de l'organisation

Récupération des fonds des comptes généraux, de change et spéciaux jusqu'au point d'organisation

Vous trouverez ci-dessous les procédures comptables qui reflètent les opérations de préparation de l'organisation des départements départementaux, monétaires et spéciaux.

Autres considérations avant de s’organiser

Liste des éléments participant aux écritures comptables :

Le bénéfice de la vente des principaux actifs, immobilisations incorporelles, matériaux (pas l'activité principale) est indiqué.

Augmentation du revenu maximum provenant de la vente d'actifs (pas l'activité principale)

Le paiement d'un achat sur un rozhunkovy rakhunok a été supprimé

Réalisation sous forme d'avances retirées (Rakhunok 62.2)

Si l'acheteur paie les marchandises à l'avance et paie en trop l'acompte, alors le montant des dépenses liées aux achats effectués en même temps sur le compte 62 est ouvert par la sous-bourse 2 « retraits anticipés ».

Pour le retrait des avances, la valeur maximale autorisée est facturée.

Le montant de l'indemnité maximale de l'avance prélevée est mis à jour, puis la comptabilisation sur l'acompte est lancée.

Exemple 1. Illustration de désarrois lors d’achats dans l’ordre légal

TOV "Kalina" a conclu un accord avec l'acheteur pour la fourniture de biens et de matériaux d'un montant de 50 000 roubles, avec une allocation maximale de 7 627 roubles. Conformité avec le produit 23 000 RUB. L'accord stipule que l'acheteur paiera les biens et les matériaux après la modernisation.

Réalisé :

Fesses2. L'apparition d'avances prises derrière la banque 62

TOV "Kalina" a conclu un accord avec l'acheteur d'un montant de 60 000 roubles, allocation maximale 9 153 roubles. Le contrat prévoyait un paiement anticipé.

Réalisé :

Fesses 3 derrière rakhunka 62 « L'apparition de rozrakhunki auprès des acheteurs et des agents financiers »

TOV "Kalina" a facturé un acompte pour l'achat de marchandises avancées d'un montant de 250 000 roubles. Au cours de cette année, la SARL « Kalina » a augmenté une autre partie de ses produits pour un total de 47 200 krb. (La limite maximale autorisée est de 7 200 roubles.)

Réalisé :

Fesses 4

TOV "Kalina" a vendu les marchandises via une boutique en ligne. L'organisation a conclu un accord avec la banque pour verser 1,5% du montant du produit de la récupération de la cave sur le compte bancaire.

L'acheteur paie les marchandises carte bancaire d'un montant de 50 000,00 RUB, TTC. MPE 18% - 7 627,12 RUB. Après avoir coupé les centimes, LLC "Kalina" augmente le paiement de l'acheteur pour les marchandises.

Réalisé :

Fesses 5.

Achetez de l'aide supplémentaire Yandex. Gamanets" ayant payé la marchandise d'un montant de 95 000,00 krb., zokrema. MPE 18% - 14 491,53 RUB.

L’argent était initialement assuré sur le « compte électronique » du vendeur, puis transféré sur le compte bancaire moins la commission.

La commission bancaire sera de 3,5% du montant du transfert – 3 325,00 RUB.

Le lendemain, les marchandises ont été augmentées par l'acheteur.

Réalisé :

Dans cet article, nous examinerons comment le système comptable des transactions en espèces (cuisine) et des coûts hors cuisine est effectué dans l'entreprise, et pour lequel nous examinerons deux sections : 50 Casa et 51 section Rozrakhunkovy. Le premier sert à préparer la nourriture, l’autre à préparer des pièces de monnaie crues. Vous trouverez ci-dessous la réalisation de transactions en espèces et le transfert de centimes non préparés.

Apparition de koshtivs prêts à l'emploi dans le rakhunok 50 – « Casa »

Livre comptable 50 à des fins de traitement du processus de préparation et de traitement des transactions en espèces. Débit 50 pour la modification de cuisson, crédit 50 pour la modification de cuisson.

Documentation des transactions en espèces

Tous les paiements nécessaires doivent être effectués à la caisse de l'expression légale, ce qui est obligatoire pour l'organisation skin. Toutes les inscriptions au livre de caisse sont effectuées sur la base des documents originaux : le récépissé et le récépissé du mandat de caisse. La réception des préparations avant espèces est émise avec un ordre d'encaissement, le formulaire unifié KO-1, la radiation des préparations en espèces - avec un ordre d'encaissement, formulaire KO-2.

L'analyse du compte 50 montre que le compte 50 est actif, destiné à la transformation d'actifs (cuisine), et son solde est débiteur. Une augmentation d'un actif est suivie d'un débit, une modification – d'un crédit.

Les opérations avec cuisine sont clairement véhiculées par la stase, pour plusieurs types d'activités, pour lesquelles vous pouvez obtenir des formulaires d'une telle importance, lisez le rapport à ce sujet dans.

Pour la peau de l'organe organisé, LIMIT LIMIT KAISI, Tobto Suma Gotyvkovich Koshtiv, Yak, vous pouvez entrer dans le Casі sur Kinets, Suma LIMIT LIMIT LIMIT LIMIT LIMIT LIMIT LIMIT LIMIT LIMIT LIMITES DE LA COLLECTION OBOVIAZ -WRITIONAL ROOLED à la Banque de la journée Opinist Robochy Day. Lors du transfert de la préparation à la banque, un bon de livraison du sachet est émis. Le montant excédentaire de préparation peut être déduit pour paiement salaire et de l'aide, mais pas plus de cinq jours ouvrables, y compris le jour où la banque reçoit l'argent.

Vous pouvez sauvegarder aussi bien les documents de cuisine que les documents sans le sou (billets payés, bons de voyage).

Les transactions en espèces sont réglementées par la réglementation documents réglementaires, qu'il est nécessaire d'apprendre pour bien cuisiner et gérer correctement l'argent liquide.

Documents réglementaires pour les transactions en espèces : (cliquez pour ouvrir)

1. Le règlement « Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces avec des billets et des pièces de la Banque de Russie sur le territoire de la Fédération de Russie », approuvé par la Banque de Russie le 12 octobre 2011 n° 373P, est le principal document qui réglemente les espèces. transactions.
2. Règlement pour la création du KKM n° 745 1993 (tel que modifié le 08.08.2003)
3. Instruction à la Banque de Russie du 20 juin 2007 n° 1843-U « Sur la limite des dispositions entre personnes morales ». À l'heure actuelle, la valeur limite des dispositions toutes faites entre personnes morales est limitée à 100 000. frotter.

Leçon vidéo. Rack comptable 50 "Casa" : bacs à cartes, écritures, mégots

Dans cette leçon vidéo, l'experte du site, la chef comptable Natalia Vasilievna Gandeva, explique le système comptable 50 de « Cas » et examine les écritures typiques du compte et du sous-programme. Pour la revoir, cliquez sur la vidéo ci-dessous.

Faites glisser cette présentation et vous pourrez vous enthousiasmer.

Dépenses au rack 50

Écritures comptables affectées sous forme d'opérations en espèces - selon les options standards les plus larges, dernière liste vous pouvez trouver les annonces sur Plani Rakhunkiv ().

L'apparition de koshti non préparés dans le rakhunok 51 – « Rozrakhunkovy rakhunok »

Toutes les éruptions cutanées non préparées peuvent être considérées comme des signes d'éruption cutanée. Il provient d’un établissement de crédit, également appelé banque. Comment ouvrir le shell rozrahunkovy et quels documents vous devez soumettre, lisez-le.

Pour couvrir la structure des marchandises non préparées, l'organisation a attribué 51 coques aspect comptable.

Actif ou passif?

L'analyse du marché 51 montre qu'il est actif, que le montant des actifs de l'entreprise (centimes non préparés) est maintenu et qu'il existe un solde débiteur. Débit 51 du compte de cessions pour la récupération des centimes non préparés (augmentation de l'actif), pour le crédit du compte 51 - radiation des centimes non préparés (variation de l'actif).

L'organisation de Nina se permet d'être la mère d'une pousse de tribunes. Le livre comptable 51 () peut être divisé en un certain nombre de livres analytiques, sur la peau desquels se dessine derrière la peau la structure arrondie de l'entreprise.

Le premier document qui confirme le fait que la viande non cuite a été radiée est un relevé bancaire contenant des informations sur tous les montants qui ont été collectés et radiés du compte départemental de l'organisation.

L'annulation des sommes s'effectue à partir de l'ordre de paiement, qui est formé de 2 exemplaires et est adressé à la banque, l'un des exemplaires est marqué à la banque de celui qui a accepté l'ordre, et retourne. Lorsque vous déposez de l'argent en espèces sur le compte bancaire, un accord de dépôt est préparé.

Leçon vidéo. Rakhunok 51 pour la comptabilité : affichages, candidatures

Cette leçon vidéo révèle en détail la structure de 51 domaines comptables. Le câblage clé et les applications pratiques pour l’exécution des opérations sont examinés.

Câblage typique derrière le cadre 51

Résumons la pochette :

L'organisation des gelées mutuelles peut être effectuée à la fois en cuisine et sans cuisson. Pour l'apparence du premier, un kasa est utilisé ; pour l'apparence des autres, un rakhunok en forme de rose est utilisé. Une opération skin sous forme de fonds se réalise facilement avec les premiers documents, et le service comptable dispose d'écritures cohérentes.

En bref sur Rakhunok 51 en infographie

La petite image ci-dessous contient toutes les informations clés sur les 51 unités et leur câblage dans l'infographie.

Tout le câblage typique derrière le cadre 51 « Cadre Rozrahunkovy »